出纳的工作流程有哪些
1、办理银行存款和现金领取 。
2、负责支票、汇票、发票、收据管理 。
3、做银行账和现金账 ， 并负责保管财务章 。
4、负责报销差旅费的工作 。
5、员工工资的发放 。
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称 。在中国古代出纳也指家庭等方面的收支管理情况 ， 例如清田兰芳《明河南参政袁公（袁可立子袁枢）墓志铭》：十七来归，即传家政 。按亲族 ， 御臧获，美肴酒 ， 综出纳，无事不井井 。
出纳做账的基本流程出纳不用记账，只负责登记现金日记账和银行存款日记账 。如果你打算当会计，可以了解一下一般企业大致的会计流程与分录 。
一、每月会计作账流程：
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证 。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账 。
3、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐 。
4、结账、对账 。做到账证相符、账账相符、账实相符 。
5、编制会计报表 ， 做到数字准确、内容完整，并进行分析说明 。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管 。
二、一般企业做账的主要会计分录：
1、采购
借：原材料 / 库存商品
应缴税费—应交增值税（进项税额）
贷：库存现金 / 银行存款 / 应付账款
2、材料领用
借：生产成本
贷：原材料
3、计提工资
借：生产成本 / 制造费用 / 管理费用
贷：应付职工薪酬—工资
其他应付款—社保、个税
4、发生的水电费、机物料消耗等
借：制造费用
贷：现金 / 银行存款 / 应付账款
5、计提折旧
借：制造费用 （车间用）
管理费用 （管理部门使用）
营业费用 （销售部门使用）
贷：累计折旧
6、月末 ， 结转制造费用
借：生产成本—A产品
生产成本—B产品
。。。
贷：制造费用
7、月末，结转完工入库产品
借：库存商品
贷：生产成本
8、销售收入
借：库存现金 / 银行存款 / 应收账款
贷：主营业务收入
应缴税费—应交增值税（销项税额）
9、月末，计提附加税（增值税不在本科目核算）
借：主营业务税金及附加
贷：应交税费—应交城建税
应交税费—应交教育费附加
应交税费—应交地方教育费附加
10、月末，结转本月销售商品成本和税金
借：主营业务成本
贷：库存商品
借：本年利润
贷：主营业务成本
主营业务税金及附加
11、月末，结转本月收入
借：主营业务收入
贷：本年利润
12、月末，结转本月费用
借：本年利润
贷：管理费用
销售费用
财务费用
13、季末，计提预交所得税
借：所得税费用
贷：应交税费—应交所得税
借：本年利润
贷：所得税费用
14、期末结转增值税（进、销差额）
借：应交税费—应交增值税
贷：应交税费—未交增值税
出纳和会计之间的工作流程请问出纳和会计的通常工作流程~~谢谢 如下是出纳的工作离流程，希望对你有帮助：
一、办理银行存款和现金领取 。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理 。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章 。
四、负责报销差旅费的工作 。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款 。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单 ， 并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名 ， 进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销 。
五、员工工资的发放 。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪 。
若收到假币予以没收，由责任人负责 。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章" 。
多付或少付金额 ， 由责任人负责 。
3、把每日收到的现金送到银行 。
不得"坐支" 。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏 。下班后现金与等价物交还总经理处 。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续 。
特殊情况需审批 。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款 。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负 。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴 。开汇兑手续 。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金 。
每日下班之前填制结报单 。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放 。
4、公司账务章平时由出纳保管 。
每日下班后账务章交总经理处 。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字 。
若无，应补 。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改 。
若有 ， 问明原因或不予报销 。
3、正规发票是否与收据混贴 。
若有，应分开贴 。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项 。
若超过，应重填 。
5、大、小金额是否相符 。
若不相符 ， 应更正重填 。
6、报销内容是否属合理的报销 。
若不属，应拒绝报销 ， 有特殊原因，应经审批 。
7、支付证明单上是否有总经理签字 。
若无 ， 不予报销 。
请问出纳的工作流程
出纳的工作流程如下：
一、办理银行存款和现金领取 。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理 。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章 。
四、负责报销差旅费的工作 。
1、员工出差分借支和不可借支 ， 若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款 。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后 ， 由出纳给予报销 。
五、员工工资的发放 。
出纳工作细则：
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪 。
若收到假币予以没收，由责任人负责 。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章” 。
多付或少付金额 ， 由责任人负责 。
3、把每日收到的现金送到银行 。
不得“坐支” 。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
【出纳做账的基本流程，出纳的工作流程有哪些】做好现金结报单，防止现金盈亏 。下班后现金与等价物交还总经理处 。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续 。
特殊情况需审批 。
6、员工外出借款无论金额多少 ， 都须总经理签字，批准并用借支单借款 。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负 。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴 。开汇兑手续 。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金 。
每日下班之前填制结报单 。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放 。
4、公司账务章平时由出纳保管 。
每日下班后账务章交总经理处 。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字 。
若无，应补 。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改 。
若有，问明原因或不予报销 。
3、正规发票是否与收据混贴 。
若有 ， 应分开贴 。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项 。
若超过，应重填 。
5、大、小金额是否相符 。
若不相符，应更正重填 。
6、报销内容是否属合理的报销 。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批 。
7、支付证明单上是否有总经理签字 。
若无 ， 不予报销 。
求，会计和出纳的分别的工作流程 。谢谢
会计是做账务处理和报税，跟税局人员联系的 。每月与出纳核对银行存款和现金 。出纳是管钱的，确保收支正确 。审核报销审批等 。
工业会计的工作流程，谢谢了
原材料和工资直接进生产成本 ， 制造费用按比例分摊转入生产成本，最后全部生产成本，按成本分配方式进行分配 。
关于分配比例的确定，比较关键 ， 一旦确定了，以后就很好做
（一）
：往来帐操作流程
一：确认无误的款项挂账；二：定期电话催收与上门送催款涵相结合；三：
定期核对总账与明细账金额；
四：
对收回的金额与明细帐核对并添加附件，
保证
其准确性与合理性 。
（二）
：现金操作规定与流程
一）规定
：
1
、现金收付必须坚持收有凭、付有据、堵塞由于现金收支不清、手续不全
而出现的一切漏洞 。
2
、财务部门的出纳职能具有垄断性 。除财务部门或受财务部门委托外，任
何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务 。
3
、出纳员在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱
收唱付，当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收 。
4
、现金收讫无误后，要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并
及时编制会计凭证 。
5
、
对于需支付现金的业务，
会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，
对于不符合规定或超出现金使用范围的支付业务，会计人员不得办理 。
6
、办理现金付款时，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性，审
查是否符合公司规定的签批手续，审核无误后填制现金付款凭证 。
7
、出纳人员必须根据审核无误、审批手续齐全的付款凭证支付现金 ， 并要
求经办人员在付款凭证上签上自己的名字 。
8
、支付现金后，出纳员要在付款凭证上加盖现金付讫章和出纳员个人章，
并及时处理有关账务
9
、不准以白条抵充库存现金 。现金收支要做到日清月结，不得跨期、跨月
处理账务 。
10
、每天收入的现金，应及时足额送存银行 ， 不得坐支 。
11
、任何部门和个人，都不得以任何理由公款私借，个人因公借款，需经领
导审批后办理 。
12
、
出纳人员因特殊原因不能及时履行职责时，
必须由财务部领导指定专人
代办有关业务，不得私自委托 。
13
、
非现金出纳代收现金时，
要及时登记“现金收付款项交接簿”办理交接
手续，“现金收付款项交接簿”要同现金日记账一起保管归档 。
14
、严禁会计人员将公款携至自己家中存放保管 。
15
、
因业务需要，
在企业外部收取大量现金的 ，
应及时向公司财务部和公司
负责人汇报 ，
并妥善处置 ，
任何人不得随意带回 。
否则 ，
发生损失由责任人赔偿 。
16
、因采购地点不确定、交通不便、银行结算不便，且生产经营急需或特殊
情况必须使用大额现金的，
由使用部门向财务部提出申请 ，
经财务负责人及总经
理同意后，准予支付现金 。
17
、财务部长应定期监盘库存现金，确保账账相符，账实相符 。发现溢余或
短缺，
及时查明原因，
按规定程序报批处理 。
由于出纳员自身责任造成的现金短
缺，出纳员负全额赔偿责任，造成重大损失的，应依法追究责任人的法律责任 。
请问，哪位出纳会计能详细说下出纳工作流程？谢谢！
每天上班先对下现金是否与现金日记帐的余额相符，做好每天的现金收发工作 ， 银行存款的支付工作 ， 根据原始凭证做好记帐凭证，及时准确无误地登记好现金日记帐和银行存款日记帐，到月底做好结算工作，编写银行存款余额调节表，协住财务主管做好对帐工作 。
请问大家干出纳和会计怎么写每天的工作流程
会计岗位职责
一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目 。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚 。
二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表 。
三、协助经理编制并执行全院预算 。
四、认真审核原始凭证 ， 对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐 。要严格掌握开支范围和开支标准 。
五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符 。
六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况 。
七、每月书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用 。
八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档 。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管 。
九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作 。
十、负责掌管财务印章 ， 严格控制支票的签发 。
十一、按期填报审计报表 ， 认真自查 ， 按时报送会计资料 。
十二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题 。
十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作 。
出纳员岗位职责
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反规定或有误差的，要拒绝办理报销手续 。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐 。书写整洁、数字准确、日清月结 。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致 。
四、负责到银行办理支付和结算工作，及时与银行对帐 ， 作好银行对帐调节表
五、负责支票签发管理 ， 不得签发空头支票 ， 按规定设立支票领用登记簿 。
六、加强安全防范意识和措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷 。
十、根据规定作好应收款工作 ， 定期向主管领导汇报收款情况 。
那没办法,谁让我们打工呢,为了生活嘛.挺着吧
工业会计的基本工作流程
工业企业的工作流程主要体现在：供-产-销三个大的环节 。
一般来说 ， 大一点的工业企业 ， 都会细分财务部门，很多财务人员的职能都能细分到某一个环节甚至某一个会计科目中去 。比如：固定资产组 。应收应付组 。在建工程组 。采购组 。成本组 。票据组 。税务组 。投资组 。报表组 。等等 。根据个人能力不同，所处位置不同，工作侧重点也会有所不同的 。大型工业企业，通常都会采用NC系统把整个企业甚至集团的财务体系完全一体化，实现ERP战略管理 。
宏观开展工作管理流程大致趋势：年、季、月度财务预测和决策 财务预算 财务控制 财务分析 业绩评价与反馈
微观开展工作流程大致趋势：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证 。2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账 。3、根据记账凭证登记明细分类账 。4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账 。6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表及现金流量表和所有者权益变动表 。
建筑工程公司的话，主要涉及工程建设这一块 。会更大程度的用到预决策数据 。科目会涉及：投资性房地产 工程施工 工程结算 工程毛利等帐户 。原理类同工业企业的在建工程 。但更为细分，建议你选择专业的建筑业财务会计来翻翻，会有实质性帮助的 。
最后，银行业务，主要是票据和存款及借款方面的 。每月的银行对帐单 ， 是出纳进行未达帐项处理的凭据 。还有企业间款项票据--比如：商业汇票，支票，汇兑处理等 。
请问出纳是什么工作流程有要求么？
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