弥补亏损企业类型代码表
代码类型
100一般企业
【企业所得税弥补亏损表怎么填 企业所得税弥补亏损明细表怎么填】200符合条件的高新技术企业
300符合条件的科技型中小企业
400线宽小于 130 纳米(含)的集成电路生产企业
500受疫情影响困难行业企业
600电影行业企业
8.第 8 列“当年亏损额”：填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额 。
9.第 9 列“当年待弥补的亏损额”：填报在用本年度（申报所属期年度）所得额弥补亏损前，当年度尚未被弥补的亏损额 。
10.第 10 列“用本年度所得额弥补的以前年度亏损额-使用境内所得弥补”：第 1行至第 10 行，当第 11 行第 2 列本年度（申报所属期年度）的“当年境内所得额”＞0 时，填报各年度被本年度（申报所属期年度）境内所得依次弥补的亏损额，弥补的顺序是按照亏损到期的年限优先弥补到期时间近的亏损额，亏损到期年限相同则先弥补更早发生的亏损额，弥补的亏损额以正数表示 。本列第 11 行，填报本列第 1 行至第 10 行的合计金额，表 A100000 第 21 行填报本项金额 。
11.第 11 列“用本年度所得额弥补的以前年度亏损额-使用境外所得弥补”：第 1行至第 10 行，当纳税人选择用境外所得弥补境内以前年度亏损的，填报各年度被本年度（申报所属期年度）境外所得依次弥补的亏损额，弥补的顺序是按照亏损到期的年限优先弥补到期时间近的亏损额，亏损到期年限相同则先弥补更早发生的亏损额，弥补的亏损额以正数表示 。本列第 11 行，填报本列第 1 行至第 10 行的合计金额 。
12.第 12 列“当年可结转以后年度弥补的亏损额”：第 1 行至第 11 行，填报各年度尚未弥补完的且准予结转以后年度弥补的亏损额，结转以后年度弥补的亏损额以正数表示 。本列第 12 行，填报本列第 1 行至第 11 行的合计金额 。
二、表内、表间关系
（一）表内关系
1.当第 2 列＜0 且第 3 列＞0 时，第 3 列＜第 2 列的绝对值；当第 2 列≥0 时，则第
3 列＝0 。
2.第 10 列第 11 行＝第 10 列第 1+2+3+4+5+6+7+8+9+10 行；当第 2 列第 11 行≤0时，第 10 列第 1 行至第 11 行＝0；当第 2 列第 11 行＞0 时，第 10 列第 11 行≤第 2 列第 11 行 。
3.第 11 列第 11 行＝第 11 列第 1+2+3+4+5+6+7+8+9+10 行 。
4.第 12 列第 12 行＝第 12 列第 1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11 行 。
5.第 1 行第 12 列＝0；第 2 至 10 行第 12 列＝第 9 列的绝对值-第 10 列-第 11 列；第 11 行第 12 列＝第 9 列的绝对值 。
（二）表间关系
1.第 11 行第 2 列＝表 A100000 第 19-20 行 。
2.第 11 行第 10 列＝表 A100000 第 21 行 。
3.第 11 行第 11 列＝表 A108000 第 10 行第 6 列-表 A100000 第 18 行 。
另截图不全，不知道数据在哪个位置上 。
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